Živnostník? Poznám banku, ktorá vás neodmietne.

Väčšina bánk príjem SZČO akceptuje, líšia sa však v tom, ako presne ho počítajú — niektoré vychádzajú z posledného daňového priznania, iné priemerujú dve zdaňovacie obdobia, ďalšie odlišne pristupujú k paušálnym výdavkom. Tento rozdiel dokáže pri rovnakom príjme znamenať citeľne inú maximálnu výšku úveru medzi bankami. Poznám aktuálne pravidlá jednotlivých bánk a nájdem vám tú, ktorá váš konkrétny profil vyhodnotí najpriaznivejšie.

Banky bežne vyžadujú aspoň jedno až dve uzavreté zdaňovacie obdobia, teda podanie daňového priznania za predchádzajúci rok, prípadne za dva roky pri prísnejších bankách. Existujú však aj výnimky pri kratšej histórii podnikania, najmä ak nadväzujete na predchádzajúce zamestnanie v rovnakom odbore. Presné podmienky pre váš prípad, vrátane toho, ktorá banka je pri krátkej histórii najústretovejšia, vám rád preveríme spoločne.

Pri paušálnych výdavkoch banka spravidla vychádza zo základu dane uvedeného v daňovom priznaní, teda z príjmu po odpočítaní paušálu, nie z hrubých tržieb. Niektoré banky k tomuto základu pripočítavajú späť časť odvodov do Sociálnej a zdravotnej poisťovne, keďže tie reálne znižujú váš disponibilný príjem menej, než by sa na prvý pohľad zdalo z daňového priznania. Presný spôsob prepočtu sa medzi bankami výrazne líši, preto vám viem povedať konkrétne číslo až po tom, čo uvidím vaše daňové priznanie.

Kombinovaný príjem zo zamestnania aj zo živnosti banky vo väčšine prípadov posudzujú kladne, keďže rozkladá riziko výpadku jedného zdroja príjmu. Niektoré banky pri takomto profile žiadajú doklady k obom zdrojom naraz, čo predĺži prípravu podkladov, no zvyčajne sa vám tým otvorí prístup k bankám, ktoré by samotný príjem zo živnosti hodnotili prísnejšie. Pri kombinovanom príjme sa oplatí vopred zvážiť, ktorý zo zdrojov je pre danú banku silnejším argumentom.

Áno, vyšší základ dane priamo zvyšuje uznaný príjem, z ktorého banka počíta vašu maximálnu výšku úveru a schopnosť splácať podľa DSTI limitov. Pri hraničnej bonite sa preto niekedy oplatí zvážiť nižšie uplatnenie výdavkov v roku pred žiadosťou o hypotéku, aj za cenu vyššej dane, výmenou za výrazne vyššiu schválenú sumu úveru. Toto rozhodnutie má zmysel robiť s dostatočným predstihom pred podaním žiadosti, nie tesne pred ňou, keďže vplýva na daňové priznanie, ktoré banka posudzuje.